Nicio categorie de pensii nu scapă de impozite după noile modificări fiscale adoptate în cadrul relansării economice
Modificări fiscale pentru pensii și investiții
Guvernul condus de Ilie Bolojan a introdus un pachet de reforme fiscale ce vizează atât relaxarea pentru firme și investiții de aproximativ 2 miliarde de euro, cât și modificări în domeniul pensiilor ocupaționale, facultative și a produselor paneuropene de pensii personale (PEPP). Noile reguli stabilesc un tratament fiscal similar pentru toate tipurile de pensii private.
Deduceri extinse la pensiile private
Până acum, doar contribuțiile la pensiile facultative Pilon III beneficiau de deduceri fiscale în limita a 400 de euro anual. Conform expertului în pensii private George Moț, „de la 1 martie se pregătește extinderea acestor deduceri și la alte produse de pensii private. Pensiile ocupaționale vor beneficia de aceleași deduceri fiscale.” Introduse în 2020, pensiile ocupaționale au avut un impact redus, lipsind în momentul de față fondurile active. Măsura are rolul de a stimula dezvoltarea acestui segment, care favorizează angajatorii prin posibilitatea recuperării contribuțiilor în situația plecării salariaților.
De asemenea, pentru produsele paneuropene PEPP, disponibile în alte state membre UE, se preconizează aplicarea unor deduceri fiscale similare. Aceste produse se diferențiază prin costuri aproape cu 50% mai mici decât pensiile facultative din România.
Ajutoare pentru pensionari în 2026
În contextul pregătirii Legii Bugetului pentru 2026, s-a discutat alocarea unor ajutoare one-off pentru pensionari. Potrivit datelor publicate de Newsweek România, 1.350.000 de pensionari cu venituri de până la 1.500 de lei ar urma să primească 1.000 de lei în două tranșe. Alte 670.000 de pensionari cu pensii între 1.500 și 2.000 de lei ar primi 800 de lei, iar aproximativ 1 milion cu pensii între 2.000 și 3.000 de lei, câte 600 de lei. Bugetul necesar este estimat la 2,486 miliarde de lei, însă suma alocată posibil va fi în jur de 1 miliard de lei.
Stimulente fiscale pentru investiții în piața de capital
Pachetul de relansare economică include și un mecanism de stimulare fiscală pentru investițiile în acțiuni, obligațiuni și fonduri ETF prin intermediul unor deduceri de până la 400 de euro anual. Pentru PFA-uri și persoane fizice autorizate, sumele investite vor reduce baza impozabilă, iar pentru salariați se va aplica o deducere directă din impozitul pe venit.
Legea prevede verificarea plafonului în caz de schimbare a locului de muncă pe parcursul anului, prin documente emise de foștii angajatori. Totuși, măsura fiscală ține cont doar de reducerea costului fiscal al investiției și nu influențează riscurile asociate pieței de capital.
Noile reglementări fiscale urmăresc adaptarea cadrului legislativ la nevoile economice curente, implicând deduceri extinse atât pentru pensii private, cât și pentru investițiile financiare, în timp ce sprijinul financiar pentru pensionari rămâne în evaluare în contextul bugetar.
